Руководитель коммерческих организации Дубоссар осуждён к тюремному заключению за уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере
Доказательства собранные следственными органами ГСУ СК ПМР суд признал достаточными для вынесения обвинительного приговора жителю Дубоссар Роману К. Он признан виновным в уклонении от уплаты налогов с организации (п.п.«а», «б» ч.2 ст.196 УК ПМР) и сокрытии имущества подвергнутого аресту (ч.1 ст.308 УК ПМР).
Данный гражданин проходил фигурантом по нескольким уголовным делам.
Являясь директором общества с ограниченной ответственностью «Жес», зарегистрированного на территории г.Дубоссары и осуществляющее деятельность в сфере реализации ГСМ, в процессе ликвидации фирмы создал условия с целью уклонения от уплаты налогов и в период с января по июнь 2022 года необоснованно списал без фактического погашения дебиторскую и кредиторскую задолженности фирмы в размере 17 427 734 и 4 257 918 рублей ПМР, что соответственно повлекло за собой сокрытие налогооблагаемой базы. По подсчётам порядка 7 млн. рублей в связи с этим не поступили в бюджет Республики.
Кроме того виновный имел непосредственное отношение к деятельности дубоссарского ООО «Криптекс», занимавшегося майнингом криптовалюты. Фактически он осуществлял руководство фирмой.
С целью уклонения от уплаты налогов с Организации в бухгалтерские документы вносили заведомо искажённые данные о результатах финансово-хозяйственной деятельности, скрывая объект налогообложения. Доходы, полученные от оборота криптовалюты, минуя счета фирмы, оседали на личных счетах определённых граждан ПМР, откуда в дальнейшем переводились на счета виновного и ещё нескольких лиц, находящихся за пределами Приднестровья, в отношении которых материалы уголовного дела выделены в отдельное производство.
В ходе внеплановой налоговой проверки, инициированной следственными органами, было подсчитано, что за период с января 2019 по декабрь 2021 года фирма не перечислила в бюджет обязательные налоги в сумме 2 841 359 руб. ПМР. Следует отметить, что вид хозяйственной деятельности ООО «Криптекс» в данном случае не имел значения, важен тот факт, что результаты её скрывались. В бухгалтерском учёте и отчётности не отражались данные о количестве добытой и реализованной криптовалюты, и соответственно общей суммы полученного Обществом денежного дохода от хозяйственной деятельности на территории ПМР.
Для обеспечения возмещения причинённого ущерба следствием тогда был наложен арест на дорогостоящее майнинговое оборудование ООО «Криптекс», стоимость которого превышает 6 миллионов рублей ПМР. Виновный же с целью сокрытия арестованного имущества фирмы, незаконно переместил его к себе по месту жительства, где оно впоследствии было обнаружено и изъято сотрудниками милиции.
Принимая во внимание обстоятельства совершённых преступлений, сведения о личности подсудимого и тот факт, что указанные противоправные деяния Роман К. совершил в период условного осуждения, суд приговорил его к 4 годам и 6 месяцам лишения свободы в исправительной колонии общего режима, с лишением права на занятие деятельностью, связанной с выполнением управленческих функций в коммерческой организации сроком на 2 года.
Приговор вступил в законную силу.